Osoby posiadające PPE mogą przenieść środki do IKE, szczególnie w przypadku kiedy kończymy pracę u pracodawcy, który prowadził PPE, a nowy pracodawca nie prowadzi konta PPE lub już nie będziemy pracować.
Transfer środków z PPE do IKE nie wiąże się z koniecznością odprowadzenia podatku dochodowego.
Pieniądze z PPE do IKE można przetransferować dopiero po zakończeniu pracy w firmie, która prowadzi PPE.
Aby dokonać transferu, należy:
UWAGA: wpłata transferowa nie wlicza się do limity wpłat na IKE. Co znaczy, że niezależnie ile środków zostanie przelane na konto IKE, masz do dyspozycji pełen limit(*) wpłat do wykorzystania w danym roku.
W czasie oszczędzania na koncie PPK nie ma możliwości przetransferowania środków na konto IKE. Istnieje tylko jedna sytuacja, kiedy taki transfer może być wykonany i jest nią śmierć osoby oszczędzającej na PPK.
W takim przypadku połowę zgromadzonych środków (w zakresie, w jakim środki te stanowiły przedmiot małżeńskiej wspólności majątkowej) instytucja finansowa przekazuje na rachunek PPK, IKE lub PPE małżonka uczestnika.
Środki, które nie zostaną przekazane małżonkowi, trafią do wskazanych przez uczestnika osób uprawnionych. Uczestnik może bowiem wskazać instytucji finansowej imiennie jedną osobę lub więcej osób, które jako osoby uprawnione mają po jego śmierci otrzymać środki zgromadzone na jego rachunku PPK. Jeżeli uczestnik PPK nie wskaże osób uprawnionych, środki będą przypadały spadkobiercom (na zasadach regulowanych przepisami kodeksu cywilnego).
Konto-IKE.pl - Wszelkie prawa zastrzeżone © 2024